Аудит жөніндегі комитеті 2024

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті отырыстарының және 2024 жылы қаралған мәселелердің саны

"Академик Е. А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті "КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті 2024 жылы 7 отырыс өткізді. Барлық отырыстар онлайн-режимде бейнеконференциялар арқылы өткізілді, бұл Директорлар кеңесінің 04.11.2020 жылғы шешімімен (№5 хаттама) бекітілген "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті туралы Ереженің 15-тармағына сәйкес күндізгі отырыстарға теңестіріледі.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің отырыстарында барлығы 25 мәселе қаралды. Олар бойынша 68 шешім қабылданды, оның 39-ы Директорлар кеңесінің қарауына шығарылатын мәселелер бойынша ұсынымдар, 26-сы Комитет деңгейінде қабылданатын түпкілікті шешімдер, 3-і Ішкі аудит қызметіне тапсырмалар, Басқарма мүшелеріне ұсынымдар болып табылады.

Комитеттің 2024 жылғы 31 қаңтардағы күндізгі отырысы

(№1 Хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Тәуекелдер тіркелімін, картасын, матрицасын және негізгі тәуекелдерді басқару жөніндегі Іс-шаралар жоспарын жаңа редакцияда талқылау

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Тәуекелдер тіркелімін, картасын, матрицасын және негізгі тәуекелдерді басқару жөніндегі Іс-шаралар жоспарының жобалары жаңа редакцияда мақұлданды. Директорлар кеңесінің отырысында бекітуге ұсынылды.

Комитеттің 2024 жылғы 27 ақпандағы күндізгі отырысы

(№2 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы 2023 жылдың 4 тоқсанының есебін алдын ала қарау

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2023 жылдың 4 тоқсанының және 2023 жылғы жұмыс қорытындысы бойынша есептерді алдын ала қарау

3. Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйақы беру және 2023 жылдың 4 тоқсанындағы жұмыс қорытындысы бойынша олардың сыйақы мөлшерін бекіту туралы

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Директорлар кеңесінің отырысында 2023 жылғы 4 тоқсандағы "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есептің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. Аудит жөніндегі комитет мүшелеріне ақпарат дайындау және танысу үшін ұсыну тапсырмалары берілді:

- Қоғамның 2023 жылы баспа кітаптарын сатып алуға жұмсаған қаражатының көлемі және оларды 2024 жылы сатып алуға жоспарланған шығыстары туралы;

- ағымдағы күнге қаржыландырылатын гранттық жобалар үлесінен техникалық мазмұндағы ғылыми зерттеулерді қаржыландыру үлесі туралы.

3. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2023 жылғы 4 тоқсандағы және 2023 жылғы жұмыс қорытындылары бойынша есептерінің жобалары мақұлданды және қарауға ұсынылды.

4. 2023 жылғы 4 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйлықақы беру бойынша ұсынымдар әзірленді.

Комитеттің 2024 жылғы 10 мамырдағы күндізгі отырысы

(№3 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ таза кірісті бөлу тәртібі бойынша 2023 жылғы аудиттелген қаржылық есептілік пен ұсыныстарды алдын ала келісу.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің қызметі туралы 2023 жылғы есепті алдын ала қарау.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің 2024-2025 жылдарға арналған кешенді жұмыс жоспарын талқылау.

4. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызмет басшысына сыйақы беру және 2023 жылғы жұмыс қорытындыcы бойынша оның сыйақы мөлшерін бекіту туралы

5. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің басшысы В.И. Олейниктің өкілеттік мерзімін ұзарту туралы.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ 2023 жылғы аудиттелген жылдық қаржылық есептілігі келісілді және алдын ала бекітуге ұсынылды.

2. Басқармаға тапсырма беру үшін ұсыныстар дайындалды.

3. 2023 жылға арналған "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ қызметінен түскен таза табысты бөлу бойынша ұсыныстар әзірленді.

4. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ 2023 жылғы Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің қызметі туралы есептің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

5. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің 2024-2025 жылдарға арналған кешенді жұмыс жоспарының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

6. 2023 жылғы жұмыс қорытындысы бойынша "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің басшысына сыйлықақы беру бойынша ұсынымдар әзірленді.

7. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызмет басшысының өкілеттік мерзімін ұзарту бойынша ұсыныстар дайындалды.

Комитеттің 2024 жылғы 4 маусымдағы күндізгі отырысы

(№4 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Басқарма мүшелері қызметінің негізгі көрсеткіштерінің орындалуын мониторингтеу нәтижелері туралы Ішкі аудит қызметінің 2023 жылғы есебін алдын ала қарау

2. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы 2024 жылдың 1 тоқсанындағы есепті алдын ала қарау

3. Ішкі аудит қызметінің 2024 жылдың I тоқсанының жұмыс қорытындысы бойынша есепті алдын ала қарау

4. Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйақы беру және 2024 жылдың 1 тоқсанының жұмыс қорытындысы бойынша олардың сыйақы мөлшерін бекіту туралы

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Директорлар кеңесінің отырысында Ішкі аудит қызметінің 2023 жылғы Басқарма мүшелері қызметінің негізгі көрсеткіштерінің орындалуын мониторингтеу нәтижелері туралы есебінің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. Басқарма мүшелеріне 2023 жылғы KPI нақты мәндерін түзету бойынша ұсыныстар дайындалды.

3. Басқарма мүшелерінің KPI жекелеген көрсеткіштері бойынша нәтижелерді көрсету кезінде тәуекелдерді азайту бойынша Кадрлар және сыйақылар комитеті үшін ұсынымдар дайындалды.

4. Директорлар кеңесінің отырысында 2024 жылғы 1 тоқсандағы "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

5. Директорлар кеңесінің отырысында 2024 жылғы 1 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ішкі аудит қызметі есебінің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

6. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің Жұмыс жоспарына өзгерістер енгізілді.

7. 2024 жылдың 1 тоқсанындағы жұмыс қорытындысы бойынша Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйлықақы беру бойынша ұсыныстар әзірленді.

Комитеттің 2024 жылғы 4 қыркүйектегі күндізгі отырысы

(№5 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы 2024 жылдың 2 тоқсанындағы есепті алдын ала қарау

2. Ішкі аудит қызметінің 2024 жылдың 2 тоқсанының жұмыс қорытындысы бойынша есепті алдын ала қарау

3. Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйақы беру және 2024 жылдың 2 тоқсанының жұмыс қорытындысы бойынша олардың сыйақы мөлшерін бекіту туралы

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Директорлар кеңесінің отырысында 2024 жылғы 2 тоқсандағы "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. Директорлар кеңесінің отырысында 2024 жылғы 2 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

3. 2024 жылғы 2 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйлықақы беру бойынша ұсынымдар әзірленді.

4. Аудит жөніндегі комитеттің отырысында жеке және бюджеттік көрсеткіштер бойынша бөлек есеп жүргізу туралы мәселені қарау бойынша тапсырмалар дайындалды.

Комитеттің 2024 жылғы 12 қарашадағы күндізгі отырысы

(№6 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы 2024 жылдың 3 тоқсанының есебін алдын ала қарау

2. Қоғамның 2024 жылға арналған қаржылық есептілік аудитін және арнайы мақсаттағы аудитін жүзеге асыру үшін аудиторлық ұйымның қызметтеріне ақы төлеу мөлшерін айқындау туралы

3. 2024 жылдың 3 тоқсанының жұмыс қорытындысы бойынша Ішкі аудит қызметінің есебін алдын ала қарау

4. Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйақы беру және 2024 жылдың 3 тоқсанының жұмыс қорытындысы бойынша олардың сыйақы мөлшерін бекіту туралы

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Директорлар кеңесінің отырысында 2024 жылғы 3 тоқсандағы "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. Кеңес отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ негізгі тәуекелдерді басқару және тәуекелдерді басқару жүйесін дамыту жөніндегі 2024-2028 жылдарға арналған ұзақ мерзімді жоспар мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

3. 2024 жылға арналған "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ қаржылық есептілік аудиті және арнайы мақсаттағы аудит қызметтеріне ақы төлеу мөлшерін айқындау жөнінде ұсыныстар әзірленді.

4. Директорлар кеңесінің отырысында 2024 жылғы 3 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

5. 2024 жылдың 3 тоқсанындағы жұмыс қорытындысы бойынша Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйлықақы беру бойынша ұсынымдар дайындалды.

6. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ іссапар және өкілдік шығыстарды ұсыну тәртібі туралы ережені өзектендіру мерзімдері бойынша ұсынымдар әзірленді.

Комитеттің 2024 жылғы 10 желтоқсандағы күндізгі отырысы

(№7 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Ішкі аудит қызметі ұсынымдарының орындалуы туралы есеп

2. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ әкімшілік шығыстарына мониторинг және бақылау нәтижелерін, оның ішінде еңбекақы төлеу және сыйлықақы беру тәртібі бойынша алдын ала қарау

3. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2025 жылға арналған Жылдық аудиторлық жоспарының жобасын талқылау

4. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару жүйесінің Ұйымдық құрылымының жобасын талқылау

5. Аудит жөніндегі комитет төрағасының 2024 жылғы есебін талқылау

6. Аудит жөніндегі комитеттің 2025 жылға арналған Жұмыс жоспарын бекіту

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару жүйесінің Ұйымдық құрылымының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

2. Басқармаға "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ұйымдық құрылымына өзгерістер мен толықтырулар енгізу жөнінде тапсырмалар дайындалды.

3. Қаржы директорының Ішкі аудит қызметінің ұсынымдарын орындау туралы есебі назарға алынды.

4. Ішкі аудит қызметіне Қоғамның меншікті және бюджет қаражатын бөлек есепке алуды талдау және бірқатар ұсынымдарды бақылаудан алу жөнінде тапсырмалар берілді.

5. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ әкімшілік шығыстарын мониторингілеу және бақылау нәтижелері туралы, оның ішінде еңбекақы төлеу және сыйлықақы беру тәртібі бойынша Ішкі аудит қызметінің есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

6. Басқармаға жекелеген бизнес-процестерге бақылауды күшейту бойынша бірқатар тапсырмалар дайындалды.

7. Директорлар кеңесінің отырысында "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2025 жылға арналған Жылдық аудиторлық жоспарының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

8. Директорлар кеңесінің отырысында Аудит жөніндегі комитет төрағасының 2024 жылғы есебінің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

9. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2025 жылға арналған жұмыс жоспары бекітілді.

АУДИТ ЖӨНІНДЕГІ КОМИТЕТІНІҢ ОТЫРЫСЫ 10.12.2024 жылғы, № 7 Хаттама

АУДИТ ЖӨНІНДЕГІ КОМИТЕТІНІҢ ОТЫРЫСЫ
12.11.2024 жылғы, № 6 Хаттама