Комитет по аудиту 2024

Количество заседаний Комитета по аудиту Совета директоров и рассмотренных вопросов в 2024 году

Комитетом по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» в 2024 году проведено 7 заседаний. Все заседания были проведены посредством видеоконференций в онлайн-режиме, что в соответствии с п.15 Положения о Комитете по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинского университета имени академика Е.А.Букетова», утвержденном решением Совета директоров от 04.11.2020 года (Протокол №5), приравниваются к очным заседаниям.

В общей сложности на заседаниях Комитета по аудиту Совета директоров было рассмотрено 25 вопросов. По ним принято 68 решений, 39 из которых являются рекомендациями по вопросам, выносимым на рассмотрение Совета директоров, 26 окончательными решениями, принимаемым на уровне Комитета, 3 - поручениями Службе внутреннего аудита, рекомендациями членам Правления.

Очное заседание Комитета от 31 января 2024 года

(Протокол № 1)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Обсуждение Регистра, Карты, Матрицы рисков и Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» в новой редакции

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрены проекты Регистра, Карты, Матрицы рисков и Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» в новой редакции. Рекомендованы к утверждению на заседании Совета директоров.

Очное заседание Комитета от 27 февраля 2024 года

(Протокол № 2)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 4 квартал 2023 года»

2. Предварительное рассмотрение Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2023 года и за 2023 год

3. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждений по итогам работы за 4 квартал 2023 года

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 4 квартал 2023 года.

2. Даны поручения подготовить и предоставить для ознакомления членам Комитета по аудиту информацию:

- об объеме средств, затраченных Обществом на приобретение печатных книг в 2023 году и планируемых расходов на их приобретение в 2024 году;

- о доле финансирования научных исследований технического содержания от доли финансируемых грантовых проектов на текущую дату.

3. Одобрены и рекомендованы к рассмотрению на заседании Совета директоров проекты Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2023 года и за 2023 год.

4. Выработаны рекомендации по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 4 квартал 2023 года.

Очное заседание Комитета от 10 мая 2024 года

(Протокол № 3)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное согласование аудированной финансовой отчетности и предложений по порядку распределения чистого дохода НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2023 год

2. Предварительное рассмотрение Отчета о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2023 год .

3. Обсуждение Комплексного плана работы Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2024-2025 годы

4. О премировании руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы и утверждении размера его вознаграждения по итогам работы за 2023 год.

5. О продлении срока полномочий руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы Олейника В.И.

Приняты следующие основные решения:

1. Согласована и рекомендована к предварительному утверждению на заседании Совета директоров аудированную годовую финансовую отчетность НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2023 год.

2. Подготовлены рекомендации для поручения Правлению.

3. Разработаны предложения по распределению чистого дохода от деятельности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2023 год.

4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2023 год.

5. Одобрен и рекомендован к утверждению на заседании Совета директоров проект Комплексного плана работы Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2024-2025 годы.

6. Выработаны рекомендации по премированию руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 2023 год.

7. Подготовлены предложения по продлению срока полномочий руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы.

Очное заседание Комитета от 4 июня 2024 года

(Протокол № 4)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2023 год

2. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 1 квартал 2024 года

3. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за I квартал 2024 года

4. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 1 квартал 2024 года

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2023 год.

2. Подготовлены рекомендации членам Правления по корректировке фактических значений KPI за 2023 год.

3. Подготовлены рекомендации для Комитета по кадрам и вознаграждениям по снижению рисков при отражении результатов по отдельным показателям KPI членов Правления.

4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 1 квартал 2024 года.

5. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 1 квартал 2024 года.

6. Внесены изменения в План работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

7. Выработаны предложения по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 1 квартал 2024 года.

Очное заседание Комитета от 4 сентября 2024 года

(Протокол № 5)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 2 квартал 2024 года».

2. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 квартал 2024 года.

3. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 2 квартал 2024 года

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2 квартал 2024 года.

2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчета Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 2 квартал 2024 года.

3. Выработаны рекомендации по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 квартал 2024 года.

4. Подготовлены поручения по рассмотрению на заседании Комитета по аудиту вопроса о ведении раздельного учета по собственным и бюджетным показателям.

Очное заседание Комитета от 12 ноября 2024 года

(Протокол № 6)

Рассмотрены следующие вопросы:

1.             Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 3 квартал 2024 года».

2. Об определении размера оплаты услуг аудиторской организации для осуществления аудита финансовой отчетности и аудита специального назначения Общества за 2024 год

3. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 3 квартал 2024 года.

4. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 3 квартал 2024 года

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 3 квартал 2024 года.

2. Одобрен и рекомендован к утверждению на заседании Совета Долгосрочный план по управлению ключевыми рисками и развитию системы управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2024-2028 годы.

3. Выработаны предложения по определению размера оплаты услуг аудита финансовой отчетности и аудита специального назначения НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2024 год.

4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 3 квартал 2024 года.

5. Подготовлены рекомендации по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 3 квартал 2024 года.

6. Выработаны рекомендации по срокам актуализации Положения о порядке предоставления командировочных и представительских расходов в НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

Очное заседание Комитета от 10 декабря 2024 года

(Протокол № 7)

Рассмотрены следующие вопросы:

1.  Отчет о выполнении рекомендаций Службы внутреннего аудита

2. Предварительное рассмотрение результатов мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования

3. Обсуждение проекта Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2025 год

4. Обсуждение проекта Организационной структуры системы управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова»

5. Обсуждение Отчета председателя Комитета по аудиту за 2024 год

6. Утверждение Плана работы Комитета по аудиту на 2025 год

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к утверждению на заседании Совета директоров проект Организационной структуры системы управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

2. Подготовлены поручения Правлению по внесению изменений и дополнений в Организационную структуру НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова».

3. Принят к сведению Отчет финансового директора о выполнении рекомендаций Службы внутреннего аудита.

4. Даны поручения Службе внутреннего аудита по анализу раздельного учета собственных и бюджетных средств Общества и снятию с контроля ряда рекомендаций.

5. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования.

6. Подготовлен ряд поручений Правлению по усилению контроля за отдельными бизнес-процессами.

7. Одобрен и рекомендован к утверждению на заседании Совета директоров проект Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2025 год.

8. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета председателя Комитета по аудиту за 2024 год.

9. Утвержден План работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2025 год.

ЗАСЕДАНИЕ КОМИТЕТА ПО АУДИТУ от 10.12.2024 года, Протокол № 7

ЗАСЕДАНИЕ КОМИТЕТА ПО АУДИТУ
от 12.11.2024 года, Протокол № 6