Комитет по аудиту 2023

Количество заседаний Комитета по аудиту Совета директоров и рассмотренных вопросов в 2023 году

Комитетом по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» в 2023 году проведено 10 заседаний. Все заседания были проведены посредством видеоконференций в онлайн-режиме, что в соответствии с п.15 Положения о Комитете по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинского университета имени академика Е.А.Букетова», утвержденном решением Совета директоров от 04.11.2020 года (Протокол №5), приравниваются к очным заседаниям.

В общей сложности на заседаниях Комитета по аудиту Совета директоров было рассмотрено 30 вопросов. По ним принято 51 решение, 48 из которых являются рекомендациями по вопросам, выносимым на рассмотрение Совета директоров, 3 окончательными решениями, принимаемым на уровне Комитета.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 16 января 2023 года (Протокол № 1)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение проекта изменений в Положение о Службе внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова».

Приняты следующие основные решения:

1. Рассмотрен и согласован проект изменений и дополнений в Положение о Службе внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова».

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 13 февраля 2023 года (Протокол № 2)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 4 квартал 2022 года».

2. Предварительное рассмотрение Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2022 года и за 2022 год.

3. О премировании работников Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2022 года.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 4 квартал 2022 года».

2 Одобрены и рекомендованы к рассмотрению Отчеты Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2022 года и за 2022 год.

3. Выработаны рекомендации по премированию работников Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2022 года.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 24 марта 2023 года (Протокол № 3)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Ознакомительная встреча с внешним аудитором.

2. Обсуждение Отчета о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2022 год.

3. Обсуждение KPI работников Службы внутреннего аудита.

Приняты следующие основные решения:

1. Осуществлен обмен мнениями в рамках предстоящего внешнего аудита Общества.

2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2022 год.

3. Согласован и рекомендован к утверждению проект KPI работников Службы внутреннего аудита.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 20 апреля 2023 года (Протокол № 4)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное согласование аудированной финансовой отчетности и предложений по порядку распределения чистого дохода НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2022 год.

Приняты следующие основные решения:

1. Согласована и рекомендована к предварительному утверждению аудированная финансовая отчетность НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2022 год.

2. Выработаны предложения по порядку распределению чистого дохода от деятельности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2022 год.

3. Подготовлен ряд поручений для руководителей финансовых структурных подразделений Общества.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 16 мая 2023 года (Протокол № 5)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2022 год.

2. Обсуждение проекта изменений и дополнений в Положение о Комитете по аудиту НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению проект Отчета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2022 год.

2. Подготовлены рекомендации по внесению изменений в Положение о Комитете по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова».

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 15 июня 2023 года (Протокол № 6)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. О внесении изменений и дополнений в Положение об Антикоррупционной комплаенс-службе НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова»

2. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 1 квартал 2023 года

3. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за I квартал 2023 года.

4. Обсуждение вопросов премирования Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за I квартал 2023 года.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к утверждению проект изменений и дополнений в Положение об Антикоррупционной комплаенс-службе НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 1 квартал 2023 года

3. Даны поручения Корпоративному секретарю в части организации встречи членов Комитета по аудиту с владельцами допустимых и опасных рисков.

4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчеты Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 1 квартал 2023 года.

5. Выработаны рекомендации в части премирования работников Службы внутреннего аудита.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 12 сентября 2023 года (Протокол № 7)

Рассмотрены следующие вопросы:

1.  О продлении сроков полномочий руководителя Службы внутреннего аудита Перова А.М. и специалиста Службы внутреннего аудита Сатеевой Г.Г.

Приняты следующие основные решения:

1. ВЫработаны рекоменчации в части продления срока полномочий работников Службы внутреннего аудита.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 24 октября 2023 года (Протокол № 8)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Обсуждение размера оплаты услуг аудиторской организации для осуществления аудита финансовой отчетности и аудита специального назначения Общества за 2023 год.

2. Обсуждение результатов выполнения решения Совета директоров от 25 ноября 2022 года (Протокол № 9) о возможности передачи части функций Центра информационных и телекоммуникационных технологий на аутсорсинг.

3. О внесении изменений во внутренние нормативные документы, регламентирующие деятельность Антикоррупционной комплаенс-службы.

4. О внесении изменений в пункт 2 решения по первому вопросу очного заседания Совета директоров от 27 июня 2023 года (Протокол № 7) в части продления срока предоставления на утверждение обновленных Регистра, Карты, Матрицы рисков и Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками в связи с передачей функционала по управлению рисками Антикоррупционной комплаенс-службе.

5. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 и 3 кварталы 2023 года.

6. О премировании работников Слжбы внутреннего аудита по итогам работы за 2 и 3 кварталы 2023 года.

Приняты следующие основные решения:

1. Выработаны рекомендации в части определения размера оплаты услуг аудита финансовой отчетности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2023 год.

2. Рассмотрены и приняты к сведению результаты работы комиссии о возможности передачи части функций Центра информационных и телекоммуникационных технологий на аутсорсинг.

3. Одобрен перевод функционала Центра информационных и телекоммуникационных технологий по обслуживанию принтеров на аутсорсинг.

4. Подготовлены рекомендации по внесению изменений и дополнений в Положение об Антикоррупционной комплаенс-службе некоммерческого акционерного общества «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова», утвержденное решением Совета директоров Общества от 29 июня 2023 года (Протокол № 7).

5. Подготовлены рекомендации в части повышения эффективности системы управления рисками.

6. Одобрены и рекомендованы к рассмотрению Отчеты Службы внутреннего аудита за 2 и 3 кварталы 2023 года.

7. Выработаны рекомендации в части премирования работников Службы внутреннего аудита за каждый квартал по итогам работы за 2 и 3 кварталы 2023 года.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 20 ноября 2023 года (Протокол № 9)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Обсуждение вопросов, связанных с организацией системы управления рисками.

Приняты следующие основные решения:

1. Выработаны рекомендации в части повышения эффективности системы управления рисками.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 28 декабря 2023 года (Протокол № 10)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2 и 3 кварталы 2023 года.

2. Предварительное рассмотрение результатов мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования

3. Обсуждение проекта годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2024 год

4. Обсуждение Отчета председателя Комитета по аудиту за 2023 год

5. Утверждение Плана работы Комитета по аудиту на 2024 год

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2 и 3 кварталы 2023 года.

2.Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчета о результатах мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования.

3. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2024 год.

4. Одобрен и рекомендован к утверждению Отчет о работе Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2023 год.

5. Утвержден План работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2024 год.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И., директор департамента обеспечения качества и оценки рисков Шункеева С.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И., член Правления, проректор по научной работе Тажбаев Е.М., член Правления, проректор по стратегическому развитию Жетписбаева Б.А., член Правления по академическим вопросам – проректор Жүсіпбек Т.З., член Правления, проректор по социально-культурному развитию Сыздыков М.Ж.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., главный бухгалтер Жакупова Р.О., руководитель отдела государственных закупок Круглякова Т.А., директор «Аудит Бизнес Групп» Досымов Б.Ж.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., главный бухгалтер Жакупова Р.О., руководитель отдела государственных закупок Круглякова Т.А., директор «Аудит Бизнес Групп» Досымов Б.Ж.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., руководитель Департамента обеспечения качества и оценки рисков Шункеева С.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г.